POZNÁNKY k ÚČTOVNEJ ZÁVIERKE K 31.12.2017 ( Úč POD 3-01 ) A ) INFORMÁCIE O ÚČTOVNEJ JEDNOTKE a) Obchodné meno a sídlo spoločnosti: CelKab s.r.o. v konkurze Moravské Lieskové 137 916 42 Moravské Lieskové IČO : 46 396 144 DIČ : 2023358359 Spoločnosť CelKab s.r.o. v konkurze (ďalej len Spoločnosť) bola zapísaná do obchodného registra 20.10.2011 (Obchodný register Okresného súdu Trenčín, oddiel s.r.o., Vložka číslo: 25237/R Hlavnými činnosťami Spoločnosti sú: • Kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod), alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod) • Nákladná cestná doprava vykonávaná vozidlami s celkovou hmotnosťou do 3,5 t vrátane prípojného vozidla • Výroba káblových zväzkov pre automobilový, elektrotechnický a strojársky priemysel • Prenájom hnuteľných vecí mimo zbraní • Činnosti podnikateľských, organizačných a ekonomických poradcov b) Priemerný počet zamestnancov Priemerný počet zamestnancov spoločnosti v roku od 01.01.2017 do 31.12.2017 bol 0, z toho 0 vedúcich zamestnancov ) Názov položky Bežné účtovné obdobie Bezprostredne obdobie predchádzajúce Priemerný prepočítaný počet zamestnancov 0 0 Stav zamestnancov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, z toho : 0 0 Počet vedúcich zamestnancov 0 0 c) Účtovná jednotka nie je neobmedzene ručiacim spoločníkom v iných účtovných jednotkách d ) Podniky, v ktorých je podnik neobmedzene ručiacim spoločníkom Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku e) Právny dôvod na zostavenie účtovnej závierky Účtovná závierka spoločnosti k 31. decembru 2017 je zostavená ako riadna účtovná závierka, za účtovné obdobie od 01.01.2017 do 31. 12. 2017. Nakoľko bol na spoločnosť vyhlásený konkurz dňa 29.5.2014 a konkurz sa k 31.12.2017 ešte neukončil. Okresný súd Trenčín uznesením č. k. 38K/9/2014 – 106 zo dňa 22.5.2014 vyhlásil konkurz na majetok dlžníka CelKab, s.r.o. a ustanovil správcu konkurznej podstaty –JUDr. Otíliu Prachařovú -vznik funkcie správcu : 29.05.2014 f) Dátum schválenia účtovnej závierky za predchádzajúce účtovné obdobie Účtovná závierka spoločnosti za predchádzajúce obdobie bola schválená dňa 16.03.2017 B ) INFORMÁCIE O ORGÁNOCH ÚČTOVNEJ JEDNOTKY a) Mená a priezviská členov štatutárnych, dozorných alebo iných orgánov účtovnej jednotky Názov orgánu Poznámka Ing. Patrik Čelko konateľ b) Štruktúra spoločníkov, akcionárov Štruktúra spoločníkov Spoločnosti k 31. decembru 2017 : Podiel na ZI hlasovacie práva ( v EUR ) % Ing. Patrik Čelko 7 000 46,666 Bibiana Čelková 8 000 53,333 CelKab s.r.o. v konkurze, Moravské Lieskové 137, 916 42 Moravské Lieskové, DIČ: 2023358359 V priebehu obdobia 01.12.2017 – 31.12.2017 nedošlo k zmene základného imania. C )ÚČTOVNÁ JEDNOTKA NIE JE SÚČASŤOU KONSOLIDOVANÉHO CELKU. D ) V POZNÁMKACH SA UVÁDZAJÚ ĎALŠIE INFORMÁCIE O : e) použitých účtovných zásadách a účtovných metódach f) údajoch vykázaných na strane aktív súvahy g) údajoch vykázaných na strane pasív súvahy, vlastnom imanií h) výnosoch i) nákladoch j) daniach z príjmu k) údajoch na podsúvahových účtoch l) iných aktívach a iných pasívach m) o príjmoch a výhodách členov štatutárnych orgánov n ) spriaznených osobách o) skutočnostiach, ktoré nastali medzi dňom, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka a dňom jej zostavenia p) údajoch a zmenách vlastného imania E ) INFORMÁCIE O POUŽITÝCH ÚČTOVNÝCH ZÁSADÁCH A METÓDACH a) Účtovná závierka bola zostavená za predpokladu nepretržitého trvania spoločnosti b) Počas roku nedošlo v spoločnosti k zmenám účtovných metód ani zmenám účtovných zásad c) Spôsob oceňovania jednotlivých zložiek majetku a záväzkov v členení na 1. Dlhodobý nehmotný majetok obstaraný kúpou Spoločnosť nemá k 31.12.2017 2. Dlhodobý nehmotný majetok obstaraný vlastnou činnosťou Spoločnosť nemá k 31.12.2017 3. Dlhodobý nehmotný majetok obstaraný iným spôsobom Spoločnosť nemá k 31.12.2017 4. Dlhodobý hmotný majetok obstaraný kúpou Spoločnosť nenakupovala počas roku dlhodobý majetok, ktorý oceňovala obstarávacou cenou, ktorá zahrňuje cenu obstarania a náklady súvisiace s obstaraním ( clo, prepravu, montáž, poistné a pod. ) Súčasťou obstarávacej ceny nie sú úroky z cudzích zdrojov, ktoré vznikli do momentu uvedenia dlhodobého majetku do používania. 5. Dlhodobý hmotný majetok obstaraný vlastnou činnosťou Spoločnosť nemá k 31.12.2017 6. Dlhodobý hmotný majetok obstaraný iným spôsobom Spoločnosť nemá k 31.12.2017 7. Dlhodobý finančný majetok Spoločnosť nemá k 31.12.2017 8. Zásoby obstarané kúpou Spoločnosť nemá k 31.12.2017 9. Zásoby vytvorené vlastnou činnosťou Spoločnosť nemá k 31.12.2017 10. Zásoby obstarané iným spôsobom Spoločnosť nemá k 31.12.2017 11. Zákazkovú výrobu a zákazkovú výstavbu nehnuteľnosti určenej na predaj Spoločnosť nemá k 31.12.2017 12. Pohľadávky Spoločnosť oceňovala pohľadávky menovitou hodnotou pri ich vzniku, postúpené pohľadávky a pohľadávky nadobudnuté vkladom do základného imania sa oceňujú obstarávacou cenou, vrátane nákladov súvisiacich s obstaraním. Toto ocenenie sa znižuje o pochybné a nevymožiteľné pohľadávky. 13. Krátkodobý finančný majetok Spoločnosť oceňovala krátkodobý majetok menovitou hodnotou pri ich vzniku. Zníženie ich hodnoty sa vyjadruje opravnou položkou 14. Časové rozlíšenie na strane aktív súvahy Spoločnosť nemá k 31.12.2017 15. Záväzky, vrátane rezerv Spoločnosť oceňovala menovitou hodnotou pri ich vzniku. Záväzky pri ich prevzatí sa oceňujú obstarávacou cenou. Ak sa pri inventarizácii zistí, že suma záväzkov je iná ako ich výška v účtovníctve, uvedú sa záväzky v účtovníctve a v účtovnej závierke v tomto zistenom ocenení. 16. Časové rozlíšenie na strane pasív súvahy Spoločnosť nemá k 31.12.2017 17. Deriváty Spoločnosť nemá k 31.12.2017 18. Majetok a záväzky zabezpečené derivátmi Spoločnosť nemá k 31.12.2017 CelKab s.r.o. v konkurze, Moravské Lieskové 137, 916 42 Moravské Lieskové, DIČ: 2023358359 19. Prenajatý majetok a majetok obstaraný na základe zmluvy o kúpe prenajatej veci Spoločnosť nemá k 31.12.2017 20. Majetok obstaraný v privatizácii Spoločnosť nemá k 31.12.2017 21. Daň s príjmov Spoločnosť nemá k 31.12.2017 daňovú povinnosť . Odložené dane ( odložená daňová pohľadávka a odložený daňový záväzok ) sa vzťahuje na : • Dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou majetku a účtovnou hodnotou záväzkov vykázanou v súvahe a ich daňovou základňou • Možnosti umorovať daňovú stratu v budúcnosti, pod ktorou sa rozumie možnosť odpočítať daňovú stratu od základu dane v budúcnosti • Možnosti previesť nevyužité daňové odpočty a iné daňové nároky do budúcich období 22. Tvorba odpisového plánu pre dlhodobý majetok Odpisy dlhodobého nehmotného majetku sú stanovené v súlade s účtovnými predpismi , najviac do výšky vstupnej ceny ( §25 ) s výnimkou goodwilu a záporného goodwilu, ktorý sa zahrňuje do základu dane podľa §17 a až c. Odpisovať sa začína prvým dňom po uvedení dlhodobého majetku do používania. Drobný nehmotný majetok, ktorého obstarávacia cena (resp. vlastné náklady) je 2 400 EUR a nižšia sa odpisuje jednorazovo pri uvedení do používania a neeviduje sa v evidencii dlhodobého nehmotného majetku, ale v operatívnej evidencii. Účtovné a daňové odpisy sa rovnajú. Predpokladaná doba používania, metóda odpisovania a odpisová sadzba sú uvedené v nasledujúcej tabuľke: predpokladaná metóda Spôsob doba používania odpisovania odpisovania softvér Časová V súlade s odpisovým plánom oceniteľné práva (licencia) Časová V súlade s odpisovým plánom dlhodobý nehmotný majetok – drobný Rôzna Časová V súlade s odpisovým plánom Odpisy dlhodobého hmotného majetku sú stanovené vychádzajúc z predpokladanej doby jeho používania a predpokladaného priebehu jeho opotrebovania. Odpisovať sa začína v mesiaci zaradenia majetku do používania. Ostatný drobný dlhodobý hmotný majetok, ktorého obstarávacia cena (resp. vlastné náklady) je 1 700 EUR a nižšia sa odpisuje jednorazovo pri uvedení do používania. Pozemky a umelecké diela sa neodpisujú. Účtovné a daňové odpisy sa rovnajú Predpokladaná doba používania, metóda odpisovania a odpisová sadzba sú uvedené v nasledujúcej tabuľke: metóda Spôsob odpisovania Odpisovania Stavby časová lineárne (rovnomerné) odpisy stroje, prístroje a zariadenia Časová lineárne (rovnomerné) odpisy daňové aj účtovné dopravné prostriedky Časová lineárne (rovnomerné) odpisy daňové aj účtovné Drobný dlhodobý hmotný majetok Časová lineárne (rovnomerné) odpisy daňové aj účtovné 23. Dotácie poskytnuté na obstaranie majetku Spoločnosť nemá k 31.12.2017 F ) INFORMÁCIE O ÚDAJOCH NA STRANE AKTÍV SÚVAHY a) Dlhodobý nehmotný majetok a dlhodobý hmotný majetok Prehľad o pohybe dlhodobého nehmotného a dlhodobého hmotného majetku od 01.januára 2017 do 31. decembra 2017 je uvedený v nasledujúcej tabuľke : Informácie o dlhodobom nehmotnom majetku Tabuľka č. 1 CelKab s.r.o. v konkurze, Moravské Lieskové 137, 916 42 Moravské Lieskové, DIČ: 2023358359 Dlhodobý Bežné účtovné obdobie Aktivované Poskytnuté nehmotný náklady Softvér Oceniteľné Goodwill Ostatný Obstarápreddavky majetok na vývoj práva DNM vanýDNM na DNM Spolu a b c d e f g h i Prvotné ocenenie Stav na začiatku 0 0 0 0 0 0 0 0 účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci 0 0 0 0 0 0 0 0 účtovného obdobia Oprávky Stav na začiatku 0 0 0 0 0 0 0 0 účtovného obdobia Prírastky Úbytky Stav na konci 0 0 0 0 0 0 0 0 účtovného obdobia Opravné položky Stav na začiatku 0 0 0 0 0 0 0 0 účtovného obdobia Prírastky Úbytky Stav na konci 0 0 0 0 0 0 0 0 účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na začiatku 0 0 0 0 0 0 0 0 účtovného obdobia Stav na konci 0 0 0 0 0 0 0 0 účtovného obdobia Informácie o dlhodobom majetku nehmotnom Tabuľka č. 2 Dlhodobý Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Aktivované Poskytnuté nehmotný náklady Softvér Oceniteľné Goodwill Ostatný Obstarápreddavky majetok na vývoj práva DNM vanýDNM na DNM Spolu a b c d e f g h i Prvotné ocenenie Stav na začiatku 0 0 0 0 0 0 0 0 účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci 0 0 0 0 0 0 0 0 účtovného obdobia Oprávky Stav na začiatku 0 0 0 0 0 0 0 0 účtovného obdobia CelKab s.r.o. v konkurze, Moravské Lieskové 137, 916 42 Moravské Lieskové, DIČ: 2023358359 Prírastky Úbytky Stav na konci 0 0 0 0 0 0 0 0 účtovného obdobia Opravné položky Stav na začiatku 0 0 0 0 0 0 0 0 účtovného obdobia Prírastky Úbytky Stav na konci 0 0 0 0 0 0 0 0 účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na začiatku 0 0 0 0 0 0 0 0 účtovného obdobia Stav na konci 0 0 0 0 0 0 0 0 účtovného obdobia Informácie o dlhodobom majetku Tabuľka č. 1 Bežné účtovné obdobie Samost- Dlhodobý hmotný majetok Pozemky Stavby tatné hnuteľné veci Pestovateľské celky Základné stádo a ťažné Ostatný DHIM Obstarávaný Poskytnuté preddav- Spolu a súbory trvalých zvieratá DHM ky na hnuteľporastov DHM ných vecí a b c d e f g h i j Prvotné ocenenie Stav na začiatku 0 0 0 0 0 0 0 0 0 účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci 0 0 0 0 0 0 0 0 0 účtovného obdobia Oprávky Stav na začiatku 0 0 0 0 0 0 0 0 0 účtovného obdobia Prírastky Úbytky Stav na konci 0 0 0 0 0 0 0 0 0 účtovného obdobia Opravné položky Stav na začiatku 0 0 0 0 0 0 0 0 0 účtovného obdobia Prírastky Úbytky Stav na konci 0 0 0 0 0 0 0 0 0 účtovného obdobia CelKab s.r.o. v konkurze, Moravské Lieskové 137, 916 42 Moravské Lieskové, DIČ: 2023358359 Zostatková hodnota Stav na začiatku účtovného obdobia 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Stav na konci účtovného obdobia 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Tabuľka č. 2 Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Samost- Dlhodobý hmotný majetok Pozemky Stavby tatné hnuteľné veci Pestovateľské celky Základné stádo a ťažné Ostatný DHIM Obstarávaný Poskytnuté preddav- Spolu a súbory trvalých zvieratá DHM ky na hnuteľporastov DHM ných vecí a b c d e f g h i j Prvotné ocenenie Stav na začiatku 0 0 0 0 0 0 0 0 0 účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci 0 0 0 0 0 0 0 0 0 účtovného obdobia Oprávky Stav na začiatku 0 0 0 0 0 0 0 0 0 účtovného obdobia Prírastky Úbytky Stav na konci 0 0 0 0 0 0 0 0 0 účtovného obdobia Opravné položky Stav na začiatku 0 0 0 0 0 0 0 0 0 účtovného obdobia Prírastky Úbytky Stav na konci 0 0 0 0 0 0 0 0 0 účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na začiatku 0 0 0 0 0 0 0 0 0 účtovného obdobia Stav na konci 0 0 0 0 0 0 0 0 0 účtovného obdobia b) Spôsob a výška poistenia majetku Spoločnosť nemá ani poistenie CelKab s.r.o. v konkurze, Moravské Lieskové 137, 916 42 Moravské Lieskové, DIČ: 2023358359 c) Dlhodobý finančný majetok Bežné účtovné obdobie : Dlhodobý finančný majetok Prvotné ocenenie Stav na začiatku obdobia 0 Prírastky 0 Úbytky Stav na konci obdobia 0 Opravné položky Stav na začiatku obdobia 0 Prírastky Úbytky Stav na konci obdobia 0 Účtovná hodnota Stav na začiatku obdobia 0 Stav na konci obdobia 0 Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Dlhodobý finančný majetok Prvotné ocenenie Stav na začiatku obdobia 0 Prírastky Úbytky Stav na konci obdobia 0 Oprávky Oprávky Stav na začiatku obdobia 0 Prírastky Úbytky Stav na konci obdobia 0 Zostatková hodnota Zostatková hodnota Stav na začiatku obdobia 0 Stav na konci obdobia 0 d) Dlhodobý finančný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo e) Dlhodobý finančný majetok Hodnota za bežné účtovné obdobie Dlhodobý finančný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo 0 Dlhodobý finančný majetok, na ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať 0 CelKab s.r.o. v konkurze, Moravské Lieskové 137, 916 42 Moravské Lieskové, DIČ: 2023358359 e) Zásoba, opravné položky k zásobám Zásoby Stav OP na začiatku účtovného obdobia Tvorba OP Zúčtovanie OP z dôvodu zániku opodstat. Zúčtonanie OP z dôvodu vyradenia majetku z účtovníctva Stav OP na konci účtovného obdobia Materiál 0 0 0 0 0 Nedokončená výroba 0 0 0 0 0 Výrobky 0 0 0 0 0 Zvieratá 0 0 0 0 0 Tovar 0 0 0 0 0 Nehnuteľnosť na predaj 0 0 0 0 0 Poskytnuté preddavky na zásoby 0 0 0 0 0 Zásoby spolu 0 0 0 0 0 f) Nehnuteľnosť na predaj Nehnuteľnosť na predaj Hodnota Náklady na obstaranie nehnuteľnosti účtovné obdobie na predaj za 0 Náklady na obstaranie nehnuteľnosti začiatku obstarania na predaj od 0 g) Zásoby, na ktoré je zriadené záložné právo, pri ktorých má účtovná jednotka obmedzené právo s nimi nakladať Zásoby Hodnota za bežné účtovné obdobie Zásoby, na ktoré je zriadené záložné právo 0 Zásoby, pri ktorých má účtovná jednotka obmedzené právo s nimi nakladať 0 h) Zákazková výroba a zákazková výstavba nehnuteľnosti určenej na predaj Názov položky Za bežné účtovné obdobie Za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Sumár od začiatku ZV až do konca bežného účtovného obdobia Výnosy zo zákazkovej výroby 0 0 0 Náklady na zákazkovú výrobu 0 0 0 Hrubý zisk/Hrubá strata 0 0 0 CelKab s.r.o. v konkurze, Moravské Lieskové 137, 916 42 Moravské Lieskové, DIČ: 2023358359 Hodnota zákazkovej výroby Za bežné účtovné obdobie Sumár od začiatku ZV až do konca bežného účtovného obdobia Vyfakturované nároky za vykonanú prácu na zákazkovej výrobe 0 0 Úprava nárokov podľa stupňa dokončenia alebo metódou nulového zisku 0 0 Suma prijatých preddavkov 0 0 Suma zadržanej platby 0 0 Názov položky Za bežné účtovné obdobie Za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Sumár od začiatku ZV nehnuteľnosti až do konca bežného účtovného obdobia Výnosy zo zákazkovej výstavby nehnuteľnosti určenej na predaj 0 0 0 Náklady na zákazkovú výstavbu určenú na predaj 0 0 0 Hrubý zisk/Hrubá strata 0 0 0 Hodnota zákazkovej výstavby Za bežné účtovné obdobie Sumár od začiatku ZV nehnuteľnosti určenej na predaj až do konca bežného účtovného obdobia Vyfakturované nároky za vykonanú prácu na zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj 0 0 Úprava nárokov podľa stupňa dokončenia alebo metódou nulového zisku 0 0 Suma prijatých preddavkov 0 0 Suma zadržanej platby 0 0 i). Opravné položky k pohľadávkam Opravné položky k pohľadávkam spoločnosť v roku od 01.01.2017 do 31.12.2017 netvorila. Veková štruktúra pohľadávok je uvedená v nasledujúcej tabuľke: Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Pohľadávky V EUR V EUR pohľadávky do lehoty splatnosti 0 0 pohľadávky po lehote splatnosti 25 041 25 042 Opravné položky Spolu r.41 Súvahy 25 041 25 042 CelKab s.r.o. v konkurze, Moravské Lieskové 137, 916 42 Moravské Lieskové, DIČ: 2023358359 j). Krátkodobý finančný majetok Ako finančné účty sú vykázané peniaze v pokladnici a účty v bankách. Účtami v bankách môže Spoločnosť voľne disponovať. Názov položky Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Pokladnica, ceniny 275 65 Bežné bankové účty 0 278 Peniaze na ceste 0 0 Spolu 275 343 Krátkodobý finančný majetok Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Stav na konci účtovného obdobia Majetková CP na obchodovanie 0 0 Dlhové CP na obchodovanie 0 0 Emisné kvóty 0 0 Dlhové CP so splatnosťou Do 1 roka držané do splat. 0 0 Ostatné realizovateľné CP 0 0 Obstarávanie krátkodobého finančného majetku 0 0 Krátkodobý finančný majetok spolu 0 0 Opravné položky ku krátkodobému finančnému majetku 0 0 Krátkodobý finančný majetok, na ktorý je zriadené záložne právo – -obmedzené právo s nakladaním 0 0 385 Časové rozlíšenie na strane aktív Ide o nasledovné položky: Opis položky časového rozlíšenia Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Náklady budúcich období-krátkodobé 381 – Náklady budúcich období 0 0 385 – Príjmy budúcich období 0 0 Spolu 0 0 CelKab s.r.o. v konkurze, Moravské Lieskové 137, 916 42 Moravské Lieskové, DIČ: 2023358359 G. INFORMÁCIE O ÚDAJOCH NA STRANE PASÍV SÚVAHY a) Vlastné imanie Prehľad o pohybe vlastného imania v priebehu účtovného obdobia je uvedený v nasledujúcej tabuľke: Informácie o vlastnom imaní bežného roka Celých EUR stav K 31.12.2016 prírastky úbytky presuny stav k 31.12.2017 ZI zapísané v OR 15 000 0 0 0 15 000 ZI nezapísané v OR 0 0 0 0 0 b) Rezervy Prehľad o rezervách za bežné účtovné obdobie je uvedený v nasledujúcej tabuľke: v celých EUR stav k 31.12.2016 tvorba Použitie Zrušenie Stav k 31.12.2017 krátkodobé rezervy na nevyčerpanú dovolenku na audit a daňové poradenstvo na účtovnú závierku na nevyfakturované dodávky krátkodobé rezervy spolu 0 0 0 0 2 058 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 058 Rezervy celkom 2 058 0 0 0 2 058 Prehľad o rezervách za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie je uvedený v nasledujúcej tabuľke: v celých EUR stav k 28.05.2014 tvorba Použitie Zrušenie Stav k 31.12.2016 krátkodobé rezervy na nevyčerpanú dovolenku na audit a daňové poradenstvo na účtovnú závierku na nevyfakturované dodávky krátkodobé rezervy spolu 0 0 0 0 3 264 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 206 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 058 Rezervy celkom 3 264 0 1 206 0 2 058 CelKab s.r.o. v konkurze, Moravské Lieskové 137, 916 42 Moravské Lieskové, DIČ: 2023358359 c) Záväzky Štruktúra záväzkov) podľa zostatkovej doby splatnosti je uvedená v nasledujúcej tabuľke: Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie V EUR V EUR Záväzky o obchodného styku 7 687 7 687 Záväzky voči spoločníkom a združeniu Záväzky voči zamestnancom 40 204 40 204 Záväzky zo sociálneho poistenia 125 274 125 274 Daňové záväzky a dotácie 59 475 59 475 Ostatné záväzky 10 683 10 683 Spolu záväzky z obchodného styku– r.122 Súvahy 243 323 243 323 Záväzky so zostatkovou lehotou splatnosti 1 až 5 rokov 0 0 Záväzky so zostatkovou lehotou splatnosti viac ako 5 rokov 0 0 Spolu dlhodobé záväzky – r. 102 Súvahy-okrem pôžičiek 1 1 d) Sociálny fond Tvorba a čerpanie sociálneho fondu v priebehu účtovného obdobia sú znázornené v nasledujúcej tabuľke: v celých EUR Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie stav k 29.05.2014 1 1 tvorba na ťarchu nákladov 0 0 tvorba zo zisku 0 0 čerpanie 0 0 stav k 31.12.2016 0 1 Sociálny fond sa tvorí podľa zákona o sociálnom fonde na ťarchu nákladov. f) Úvery Spoločnosť má náplň pre túto položku. f ) Časové rozlíšenie na strane pasív Ide o nasledovné položky: Opis položky časového rozlíšenia Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Výdavky budúcich období -krátkodobé 383 –Výdavky budúcich období 0 0 384 – Výnosy budúcich období 0 0 Spolu 0 0 H. INFORMÁCIE O VÝNOSOCH a) Tržby za vlastné výkony , tovar a služby Tržby za vlastné výkony a tovar podľa jednotlivých segmentov, t. j. podľa typov výrobkov a služieb a podľa hlavných teritórií, sú uvedené v nasledujúcej tabuľke CelKab s.r.o. v konkurze, Moravské Lieskové 137, 916 42 Moravské Lieskové, DIČ: 2023358359 Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Účet 604 , 602 , 601 – Predaj tovaru, služby , výrobky 0 90 Spolu 0 90 b) Výnosy z hospodárskej činnosti Prehľad o ostatných výnosoch z hospodárskej činnosti je uvedený v nasledujúcej tabuľke: Celých EUR Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Účet 64 – Ostat. Prev. výnosy 0 614 spolu 0 614 c) Výnosy z finančnej činnosti Prehľad je uvedený v nasledujúcej tabuľke: Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Účet 668 – ostatné výnosy z FČ 0 0 spolu 0 0 d) Mimoriadne výnosy Spoločnosť v období od 01.01.2017 do 31.12.2017 nemala žiadne mimoriadne výnosy. I. INFORMÁCIE O NÁKLADOCH a) Náklady na predaný tovar, poskytnuté služby, spotreba materiálu a energie b) Náklady na hospodársku činnosť Prehľad o nákladoch na poskytnuté služby, materiál a energie je znázornený v nasledujúcej tabuľke: Prehľad o nákladoch na hospodársku činnosť je znázornený v nasledujúcej tabuľke : Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Účet 504 -Predaný tovar 0 0 Účet 501, 502 -Spotreba materiálu, energie 9 9 Účet 51 -Služby spolu 20 2 915 Účt 52 – Osobné náklady 0 0 Účet 53 – Dane a poplatky 0 3 Účet 54 – Ostatné náklady na HČ 0 59 Účet 551 -Odpisy 0 0 Spolu 20 2 927 CelKab s.r.o. v konkurze, Moravské Lieskové 137, 916 42 Moravské Lieskové, DIČ: 2023358359 c) Náklady na finančnú činnosť Prehľad o nákladoch na finančnú činnosť je znázornený v nasledujúcej tabuľke Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Účet 562 -Nákladové úroky 0 0 Účet 568 -Ostatné náklady na FČ 49 181 Spolu 49 181 d) Mimoriadne náklady Spoločnosť mimoriadne náklady období od 01.01.2017. do 31.12.2017 nemala. J. INFORMÁCIE O DANIACH Z PRÍJMOV Spoločnosť za obdobie od 01.01.2017. do 31.12.2017 vykázala daňový základ vo výške -69 € Daňový základ bol upravený o nasledovné položky : Názov položky Bežné obdobie Bezprostredne obdobie predchádzajúce účtovné Základ dane Daň Daň v % Základ dane Daň Daň v % Výsledok hospodárenia pred zdanením, z toho : -69 X X -2 404 X X Teoretická daň x 21 x 22 Daňovo neuznané náklady 0 0 Výnosy nepodliehajúce dani 0 0 Umorenie daňovej straty 0 0 Spolu -69 0 21 -2 404 0 22 Daňová licencia 0 0 Splatná daň z príjmov X 0 21 X 0 22 Odložená daň z príjmov X X Celková daň z príjmov X 0 21 X 0 22 K. INFORMÁCIE O PODSÚVAHOVÝCH ÚČTOCH Spoločnosť neúčtovala na podsúvahových účtoch. L. INFORMÁCIE O INÝCH AKTÍVACH A INÝCH PASÍVACH Podmienené záväzky – bežné obdobie( 01.01.2017-31.12.2017 / bezprostredne predchádzajúce (29.5.2014-31.12.2016) Druh podmieneného záväzku Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Zo súdnych rozhodnutí 0 0 Z poskytnutých záruk 0 0 Zo všeobecne záväzných práv.predpisov 0 0 CelKab s.r.o. v konkurze, Moravské Lieskové 137, 916 42 Moravské Lieskové, DIČ: 2023358359 Zo zmluvy o podriadenom záväzku 0 0 Z ručenia 0 0 Iné podmienené záväzky 0 0 Podmienený majetok -bežné obdobie/ bezprostredne predchádzajúce Druh podmieneného majetku Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Práva zo servisných zmlúv 0 0 Práva z koncesionárskych zmlúv 0 0 Práva z licenčných zmlúv 0 0 Práva z investovania prostriedkov Oslobodením od dane z príjmov 0 0 Práva z privatizácie 0 0 Práva zo súdnych sporov 0 0 Iné práva 0 0 M. O PRÍJMOCH A VÝHODÁCH ČLENOV ŠTATUTÁRNYCH ORGÁNOV,DOZORNÝCH ORGÁNOV Bežné obdobie Druh príjmu Hodnota príjmu, orgánov výhody súčasných členov Hodnota príjmu, orgánov výhody bývalých členov Výhody štatutárnych Dozorných iných štatutárnych Dozorných iných Peňažné príjmy 0 0 0 0 0 0 Nepeňažné príjmy 0 0 0 0 0 0 Peňažné preddavky 0 0 0 0 0 0 Nepeňažné preddavky 0 0 0 0 0 0 Poskytnuté úvery 0 0 0 0 0 0 Poskytnuté záruky/ iné 0 0 0 0 0 0 Bezprostredne predchádzajúceho účtovného obdobia Druh príjmu Hodnota príjmu, orgánov výhody súčasných členov Hodnota príjmu, orgánov výhody bývalých členov Výhody štatutárnych Dozorných iných štatutárnych Dozorných iných Peňažné príjmy 0 0 0 0 0 0 Nepeňažné príjmy 0 0 0 0 0 0 Peňažné preddavky 0 0 0 0 0 0 Nepeňažné preddavky 0 0 0 0 0 0 Poskytnuté úvery 0 0 0 0 0 0 Poskytnuté záruky/ iné 0 0 0 0 0 0 CelKab s.r.o. v konkurze, Moravské Lieskové 137, 916 42 Moravské Lieskové, DIČ: 2023358359 N. EKONOMICKÉ VZŤAHY ÚČTOVNEJ JEDNOTKY A SPRIAZNENÝCH OSOB Spriaznená osoba Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Žiadne 0 0 Dcérska účtovná jednotka 0 0 žiadne 0 0 O . SKUTOČNOSTI, KTORÉ NASTALI PO DNI, KU KTORÉMU SA ZOSTAVUJE ÚČTOVNÁ ZÁVIEKA DO DŇA ZOSTAVENIA ÚČTOVNEJ ZÁVIERKY Popis ďalších skutočnosti, ktoré nastali v čase odo dňa, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, do dňa zostavenia účtovnej závierky – nenastali P . NFORMÁCIE K ÚDAJOM O ZMENÁCH VLASTNÉHO IMANIA Prehľad o pohybe vlastného imania v priebehu účtovného obdobia je uvedený v nasledujúcej tabuľke: Informácie o vlastnom imaní bežného roka Celých EUR stav k 28.04.2016 prírastky úbytky presuny stav k 31.12.2016 Základné imanie spolu 15 000 0 0 0 15 000 Zákonný rezervný fond 0 0 0 0 0 Fondy zo zisku spolu 0 0 0 0 0 Výsledok hospodárenia m. r. -strata -248 832 -2 404 0 0 -251 236 Výsledok hospodárenie m. r. – zisk 16 239 0 0 0 16 239 Hospodársky výsledok bežné obdobie -2 404 -69 0 -2 404 -69 Spolu vlastné imanie -219 997 -2 473 0 -2 404 -220 066 Informácie o vlastnom imaní bezprostredne predchádzajúceho roka Celých EUR stav k 28.04.2014 prírastky úbytky presuny stav k 31.12.2016 Základné imanie spolu 15 000 0 0 0 15 000 Zákonný rezervný fond 0 0 0 0 0 Fondy zo zisku spolu 0 0 0 0 0 Výsledok hospodárenia m. r. -strata -221 914 -26 918 0 0 -248 832 Výsledok hospodárenie m. r. – zisk 16 239 0 0 0 16 239 Hospodársky výsledok bežné obdobie -26 918 -2 404 0 -26 918 -2 404 Spolu vlastné imanie -217 593 -29 322 0 -26 918 -219 997 CelKab s.r.o. v konkurze, Moravské Lieskové 137, 916 42 Moravské Lieskové, DIČ: 2023358359