Poznámky Úč POD 3 - 04 DIČ 2 0 2 0 1 2 1 6 2 0 Strana : 2 A. Základné informácie o účtovnej jednotke A. a,b,c) Základné informácie ESOX Vrútky, spol.s r.o. Sídlo: J. Kalinčiaka 3, 038 61 Vrútky Dátum založenia: Dátum vzniku: A.a) Obchodné meno účtovnej jednotky: 10.01.2001 24.01.2001 A.b) Opis hospodárskej činnosti účtovnej jednotky: sprostredkovanie obchodu A. c) Priemerný počet zamestnancov počas účtovného obdobia: Názov položky Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Priemerný prepočítaný počet 2 2 zamestnancov Stav zamestnancov ku dňu, ku ktorému 2 2 sa zostavuje účtovná závierka, z toho: Počet vedúcich zamestnancov 1 1 A. d) Podniky, v ktorých je podnik neobmedzene ručiacim spoločníkom Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. A. e,f) Právny dôvod a dátum schválenia účtovnej závierky x riadna mimoriadna A. e) Právny dôvod na zostavenie účtovnej závierky: priebežná A. f) Dátum schválenia účtovnej závierky za predchádzajúce obdobie: 27.09.2012 C. Informácie o konsolidovanom celku, ak je účtovná jednotka jeho súčasťou Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. D. Ďalšie informácie Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. Informácie o účtovných zásadách a účtovných metódach E. a,b) Pokračovanie účtovnej jednotky, Zmena účtovných zásad E.a) Účtovná jednotka bude nepretržite pokračovať vo svojej činnosti: V prípade ak nie, uviesť dôvod: x áno nie E.b) Zmeny účtovných zásad a metód Účtovné metódy a zásady boli aplikované v rámci platného zákona o účtovníctve, s osobitosťami: Druh zmeny zásady alebo metódy Dôvod zmeny Hodnota vplyvu na príslušnú zložku bilancie E. c) Spôsob oceňovania jednotlivých zložiek majetku a záväzkov E. c) (1.) Dlhodobý nehmotný majetok obstaraný kúpou Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (2.) Dlhodobý nehmotný majetok obstaraný vlastnou činnosťou Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (3.) Dlhodobý nehmotný majetok obstaraný iným spôsobom Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 04 DIČ 2 0 2 0 1 2 1 6 2 0 Strana : 3 E. c) (4.) Dlhodobý hmotný majetok obstaraný kúpou poistné clo Dlhodobý hmotný majetok nakupovaný oceňoval podnik obstarávacou cenou v zložení: Podnik v bežnom roku nakupoval dlhodobý hmotný majetok dopravné provízie x Obstarávacia cena vrátane nákladov súvisiacich s obstaraním v zložení E. c) (5.) Dlhodobý hmotný majetok obstaraný vlastnou činnosťou Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (6.) Dlhodobý hmotný majetok obstaraný iným spôsobom Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (7.) Dlhodobý finančný majetok Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (8.1.) Zásoby obstarané kúpou Podnik nakupoval zásoby Účtovanie obstarania a úbytku zásob Pri účtovaní zásob postupoval podnik podľa Postupov účtovania PÚ §43 spôsobom A účtovania zásob x spôsobom B účtovania zásob E. c) (8.2.) Zásoby obstarané kúpou Nakupované zásoby oceňoval podnik obstarávacou cenou v zložení: x Obstarávacia cena vrátane nákladov súvisiacich s obstaraním v zložení: x dopravné x provízie x poistné clo Náklady súvisiace s obstaraním zásob x pri príjme na sklad sa rozpočítavali s cenou obstarania na technickú jednotku obstaranej zásoby Pri vyskladnení zásob sa používal x vážený aritmetický priemer z obstarávacích cien, aktualizovaný mesačne metóda FIFO (prvá cena na ocenenie prírastku zásob sa použila ako prvá cena na ocenenie úbytku zásob) iný spôsob: iné inak E. c) (9.) Zásoby vytvorené vlastnou činnosťou Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (10.) Zásoby obstarané iným spôsobom Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (11.) Zákazková výroba Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (12.) Pohľadávky Pohľadávky oceňoval podnik: aktuálnou hodnotou E. c) (13.) Krátkodobý finančný majetok Krátkodobý finančný majetok oceňoval podnik: Aktuálnou hodnotou Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 04 DIČ 2 0 2 0 1 2 1 6 2 0 Strana : 4 E. c) (14.) Časové rozlíšenie na strane aktív Časové rozlíšenie na strane aktív oceňoval podnik: Aktuálnou hodnotou E. c) (15.) Záväzky, vrátane rezerv, dlhopisov, pôžičiek a úverov Záväzky, vrátane rezerv, dlhopisov, pôžičiek a úverov oceňoval podnik: Aktuálnou hodnotou E. c) (16.) Časové rozlíšenie na strane pasív Aktuálnou hodnotou - pomernou časťou k účtovnému obdobiu Časové rozlíšenie na strane pasív oceňoval podnik: E. c) (17.) Deriváty Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (18.) Majetok a záväzky zabezpečené derivátmi Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (19.) Prenajatý majetok obstaraný na základe zmluvy o kúpe prenajatej veci Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (20.) Majetok obstaraný v privatizácii Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (21.) Daň z príjmov splatnú za bežné účtovné obdobie a za zdaňovacie obdobie a daň z príjmov odloženú do budúcich účtovných období Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. d) Spôsob zostavenia odpisového plánu dlhodobého majetku E. d) (1. časť) Spôsob zostavenia odpisového plánu dlhodobého majetku Spôsob zostavenia účtovného odpisového plánu pre dlhodobý majetok a použité účtovné odpisové metódy pri stanovení účtovných odpisov: Druh majetku Doba odpisovania Sadzba odpisov Odpisová metóda Dacia Duster 4 1/4 rovnomerná E. d) (2. časť) Spôsob zostavenia odpisového plánu dlhodobého majetku Odpisový plán účtovných odpisov nehmotného majetku vychádzal z požiadavky zákona 431/2002. Dodržiavala sa zásada jeho odpisovania v účtovníctve v súlade s odpisovým plánom. Odpisové sadzby pre účtovné a daňové odpisy nehmotného dlhodobého majetku sa rovnajú. x Odpisový plán bol ovplyvnený týmito rozhodnutiami (text v poznámke) Odpisový plán účtovných odpisov hmotného majetku podnikateľ zostavil interným predpisom, v ktorom vychádzal z predpokladaného opotrebenia zaraďovaného majetku zodpovedajúceho bežným podmienkam jeho používania. Odpisové sadzby pre účtovné a daňové odpisy podnikateľa sa nerovnajú. Odpisový plán účtovných odpisov hmotného majetku podnikateľ zostavil interným predpisom tak, že za základ vzal metódy používané pri vyčísľovaní daňových odpisov. Odpisové sadzby pre účtovné a daňové odpisy podnikateľa sa rovnajú. Ročný účtovný odpis sa odlišuje od daňového podľa počtu mesiacov od zaradenia do konca roka. x Ročný účtovný odpis sa rovná ročnému daňovému odpisu. E. e) Dotácie poskytnuté na obstaranie majetku: Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 04 DIČ 2 0 2 0 1 2 1 6 2 0 Strana : 5 E. f) Oprava významných chýb minulých účtovných období účtovaných v bežnom účtovnom období Popis významnej chyby Vplyv na neuhradenú stratu minulých rokov Vplyv na nerozdelený zisk minulých rokov E. f) Oprava nevýznamných chýb minulých účtovných období účtovaných v bežnom účtovnom období Popis nevýznamnej chyby Vplyv na výsledok hospodárenia v BO F. Informácie k údajom vykázaným na strane aktív súvahy F. a) Prehľad o pohybe dlhodobého majetku F. a) 1. – 3. Tabuľka 1 Dlhodobý nehmotný majetok - Bežné účtovné obdobie Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. a) 1. – 3. Tabuľka 2 Dlhodobý nehmotný majetok – Predchádzajúce účtovné obdobie Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. c) Prehľad o dlhodobom nehm. a hm. majetku, na ktorý je zriadené záložné právo a dlhodobom majetku, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať F. c) Dlhodobý nehmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo Dlhodobý nehmotný majetok Hodnota za bežné účtovné obdobie Dlhodobý nehmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo F. c) Dlhodobý nehmotný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať Dlhodobý nehmotný majetok Hodnota za bežné účtovné obdobie Dlhodobý nehmotný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 04 DIČ 2 0 2 0 1 2 1 6 2 0 Strana : 6 F. a) 1. – 3. Tabuľka 1 Dlhodobý hmotný majetok – Bežné účtovné obdobie Základné stádo a ťažné zvieratá Pozemky Pestovateľsk é celky trvalých porastov Stavby Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí Dlhodobý hmotný majetok Obstarávaný DHM Poskytnuté preddavky na DHM Spolu a b c d e f g h i Ostatný DHM j Bežné účtovné obdobie 1. - 3. Pohyb obstarávacích cien, oprávok, opravných položiek, zostatkových cien dlhodobého hmotného majetku - bežné účtovné obdobie Prvotné ocenenie Stav na začiatku účtovného obdobia 14 250 2 340 16 590 Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia 14 250 2 340 16 590 Oprávky Stav na začiatku účtovného obdobia 7 126 7 126 Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia 7 126 7 126 Opravné položky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na začiatku účtovného obdobia 7 124 2 340 9 464 Stav na konci účtovného obdobia 7 124 2 340 9 464 Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 04 DIČ 2 0 2 0 1 2 1 6 2 0 Strana : 7 F. a) 1. – 3. Tabuľka 2 Dlhodobý hmotný majetok – Predchádzajúce účtovné obdobie Základné stádo a ťažné zvieratá Pozemky Pestovateľsk é celky trvalých porastov Stavby Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí Dlhodobý hmotný majetok Obstarávaný DHM Poskytnuté preddavky na DHM Spolu a b c d e f g h i Ostatný DHM j Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie 1. - 3. Pohyb obstarávacích cien, oprávok, opravných položiek, zostatkových cien dlhodobého hmotného majetku - predchádzajúce účtovné obdobie Prvotné ocenenie Stav na začiatku účtovného obdobia 14 250 14 250 Prírastky 2 340 2 340 Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia 14 250 2 340 16 590 Oprávky Stav na začiatku účtovného obdobia 3 563 3 563 Prírastky 3 564 3 564 Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia 7 127 7 127 Opravné položky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na začiatku účtovného obdobia 10 687 10 687 Stav na konci účtovného obdobia 7 123 2 340 9 463 F. c) Dlhodobý hmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo Dlhodobý hmotný majetok Hodnota za bežné účtovné obdobie Dlhodobý hmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo F. c) Dlhodobý hmotný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať Dlhodobý hmotný majetok Hodnota za bežné účtovné obdobie Dlhodobý hmotný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať F. b) Spôsob a výška poistenia dlhodobého majetku Poistený majetok Poistná suma Platnosť zmluvy od-do Dacia Duster F. d) Prehľad o dlhodobom nehm. a hm. majetku, pri ktorom vlastnícke práva nadobudol veriteľ zmluvou o zabezpečovanom prevode práva alebo ktorý užíva účtovná jednotka na základe zmluvy o výpožičke Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. e) Prehľad o dlhodobom nehnuteľnom majetku, pri ktorom nebolo vlastnícke právo zapísané vkladom do katastra nehnuteľností ku dňu zostavenia účtovnej závierky a táto ho užíva Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 04 DIČ 2 0 2 0 1 2 1 6 2 0 Strana : 8 F. f) Charakteristika Goodwillu Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. g) Prehľad o položkách účtovaných na účte 097 - opravná položka k nadobud. majetku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. h) Prehľad o výskumnej a vývojovej činnosti v bežnom období Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. i) Štruktúra dlhodobého finančného majetku podľa položiek súvahy Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. j), F. k) Štruktúra dlhodobého finančného majetku podľa položiek súvahy – Bežné účtovné obdobie Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. j), F. k) Štruktúra dlhodobého finančného majetku podľa položiek súvahy – Predchádzajúce účtovné obdobie Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. l) Zmeny v jednotlivých zložkách dlhodobého finančného majetku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. l) Zmeny v jednotlivých zložkách dlhodobého finančného majetku – Informácie o dlhodobých cenných papieroch držaných do splatnosti Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. l) Zmeny v jednotlivých zložkách dlhodobého finančného majetku – Informácie o poskytnutých dlhodobých pôžičkách Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. m) Prehľad o dlhod. finanč. majetku, na ktorý je zriadené záložné právo F. m) Prehľad o dlhod. finanč. majetku, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať Dlhodobý finančný majetok Hodnota za bežné účtovné obdobie Dlhodobý finančný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať F. n) Ocenenie dlhod. finanč. majetku ku dňu zostavenia účt. závierky Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. o) Tabuľka č.1 - Opravné položky k zásobám podľa položiek súvahy Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. o) Tabuľka č.2 - Informácie k nehnuteľnosti na predaj Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. p) Prehľad o zásobách, na ktoré je zriadené záložné právo Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 04 DIČ 2 0 2 0 1 2 1 6 2 0 Strana : 9 F. p) Prehľad o zásobách, pri ktorých má účtovná jednotka obmedzené právo s nimi nakladať Zásoby Hodnota za bežné účtovné obdobie Zásoby, pri ktorých má účtovná jednotka obmedzené právo s nimi nakladať F. q1) a,b,c) Prehľad o zákazkovej výrobe a zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. q1) d) Prehľad o zákazkovej výrobe a zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj F. q2) Prehľad o zákazkovej výrobe a zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. q2) Zákazková výroba – Tabuľka 1 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. q2) Zákazková výroba – Tabuľka 2 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. q2) Zákazková výstavba nehnuteľnosti – Tabuľka 3 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. q2) Zákazková výstavba nehnuteľnosti – Tabuľka 4 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. r) Opravné položky k pohľadávkam podľa súvahových položiek Riadok Stav k 31.12. BO Dôvod tvorby Stav k 1.1. BO Prírastky Úbytky Opravné položky podľa súvahových položiek krátkodobého finančného majetku súvahy Druh pohľadávky B.II. Dlhodobé pohľadávky súčet (r. 039 až 045) 038 B.II.1. Pohľadávky z obchodného styku (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 310X3A9) - 391A 2. Čistá hodnota zákazky (316A) 040 3. Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotk0e 4(3151A) - 391A 4. Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku (351A) - 391A 042 5. Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu (354A, 355A, 358A, 305X4A3) - 391A 6. Iné pohľadávky (335A, 33XA, 371A, 373A, 374A, 375A, 376A, 378A) - 39014A4 7. Odložená daňová pohľadávka (481A) 045 B.III. Krátkodobé pohľadávky súčet (r. 047 až 054) 046 B.III.1. Pohľadávky z obchodného styku (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 310X4A7) - 391A 2. Čistá hodnota zákazky (316A) 048 3. Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotk0e 4(3951A) - 391A 4. Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku (351A) - 391A 050 5. Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu (354A, 355A, 358A, 305X5A1, 398A) - 391A 6. Sociálne poistenie (336) - 391A 052 7. Daňové pohľadávky a dotácie (341, 342, 343, 345, 346, 347) - 391A 053 8. Iné pohľadávky (335A, 33XA, 371A, 373A, 374A, 375A, 376A, 378A) - 39015A4 Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 04 DIČ 2 0 2 0 1 2 1 6 2 0 Strana : 10 F. r) Informácie o vývoji opravnej položky k pohľadávkam Pohľadávky Bežné účtovné obdobie Stav OP na začiatku účtovného obdobia Tvorba OP Zúčtovanie OP z dôvodu zániku opodstatnenosti Zúčtovanie OP z dôvodu vyradenia majetku z účtovníctva Stav OP na konci účtovného obdobia a b c d e f Pohľadávky z obchodného styku Pohľadávky voči DÚJ a MÚJ Ostatné pohľadávky v rámci kons. celku Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu Iné pohľadávky Pohľadávky spolu F. s) Pohľadávky do lehoty a po lehote splatnosti Názov položky V lehote splatnosti Po lehote splatnosti Pohľadávky spolu a b c d Dlhodobé pohľadávky Pohľadávky z obchodného styku Pohľadávky voči DÚJ a MÚJ Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu Iné pohľadávky Dlhodobé pohľadávky spolu Krátkodobé pohľadávky Pohľadávky z obchodného styku Pohľadávky voči DÚJ a MÚJ Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu Sociálne poistenie Daňové pohľadávky a dotácie Iné pohľadávky Krátkodobé pohľadávky spolu F. t) Pohľadávky zabezpečené záložným právom alebo inou formou zabezpečenia Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. u) Pohľadávky, na ktoré sa zriadilo záložné právo F. u) Pohľadávky pri ktorých má účtovná jednotka obmedzené právo s nimi nakladať Hodnota predmetu Hodnota pohľadávky Opis predmetu záložného práva Bežné účtovné obdobie Hodnota pohľadávok, pri ktorých je obmedzené právo s nimi nakladať x F. v) Odložená daňová pohľadávka Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. w) Významné položky krátkodobého finančného majetku – Tabuľka č. 1 Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie Pokladnica, ceniny 75 641 Bežné účty v banke alebo v pobočke zahraničnej banky 29 Vkladové účty v banke alebo v pobočke zahraničnej banky termínované Peniaze na ceste Spolu 0 75 670 Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 04 DIČ 2 0 2 0 1 2 1 6 2 0 Strana : 11 F. w) Významné položky krátkodobého finančného majetku - Tabuľka č.2 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. x) Opravné položky ku krátkodobému finančnému majetku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. x) Opravné položky ku krát. fin. majetku – Ostat. realiz. CP, Obstarávanie KFM Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. y) Krátkodobý finančný majetok, ku ktorému sa zriadilo záložné právo F. y) Krátkodobý finančný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať Názov položky Hodnota za bežné účtovné obdobie Krátkodobý finančný majetok, pri ktorom je obmedzené právo s ním nakladať F. za) Ocenenie krátkodobého finanč. majetku ku dňu zostavenia účt. závierky Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. zb) Významné položky časového rozlíšenia nákladov bud. obd. a príjmov bud. obd. Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie a b c Opis položky časového rozlíšenia Náklady budúcich období dlhodobé, z toho: Náklady budúcich období krátkodobé, z toho: 136 Príjmy budúcich o bdobí dlhodobé, z toho: Príjmy budúcich o bdobí krátkodobé, z toho: F. zc) Majetok prenajatý formou finančného prenájmu - u prenajímateľa Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. Informácie k údajom vykázaným na strane pasív súvahy Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. a) Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. a) 1,2,4,6) Údaje o vlastnom imaní Popis základného imania, výška upísaného imania nezapísaného v OR: BO PO Text Suma Základné imanie celkom 166 000 Počet akcií (a.s.) Nominálna hodnota 1 akcie (a.s.) Hodnota podielov podľa spoločníkov (obchodná spoločnosť) - - Zisk na akciu alebo na podiel na základnom imaní Hodnota upísaného vlastného imania Hodnota splateného základného imania 30 Hodnota vlastných akcií vlastnená účtovnou jednotkou alebo ňou ovládanými osobami, v ktorých má účt. jednotka podstatný vplyv G. a) 3) (1) Rozdelenie účtovného zisku alebo straty z predch. roka Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 04 DIČ 2 0 2 0 1 2 1 6 2 0 Strana : 12 G. a) 3) (2) Rozdelenie účtovného zisku alebo straty z predch. roka Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Rozhodnutie o úhrade straty z minulého roka: V návrhu rozdelenia sa uvádza návrh, ktorý bude predložený príslušnému orgánu účtovnej jednotky Účtovná strata Vysporiadanie účtovnej straty Bežné účtovné obdobie Zo zákonného rezervného fondu Zo štatutárnych a ostatných fondov Z nerozdeleného zisku minulých rokov Úhrada straty spoločníkmi Prevod do neuhradenej straty minulých rokov Iné Spolu G. a) 5) Prehľad o zisku a strate, ktorá nebola účt. ako náklad/výnos, ale priamo na účty vlast. imania Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. b) Tvorba a čerpanie rezerv v bežnom roku zákonná rezerva - Z, ostatná rezervy (účtovná) - Ú Osobitne sa označia rezervy týkajúce sa spriaznených osôb Názov položky Stav na začiatku účtovného obdobia Tvorba Použitie Zrušenie Stav na konci účtovného obdobia a b c d e f Bežné účtovné obdobie Dlhodobé rezervy, z toho: Krátkodobé rezervy, z toho: rezerva na dovolenky Z G. b) Tvorba a čerpanie rezerv v predchádzajúcom roku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. c) Výška záväzkov do lehoty a po lehote splatnosti BO PO Text Suma Záväzky do lehoty splatnosti -3 513 Záväzky po lehote splatnosti -90 784 G. d) Štruktúra záväzkov podľa zostatkovej doby splatnosti Súvahová položka záväzku Spolu v tom Zostat. doba splatnosti viac ako 5 rokov Zostatková doba splatnosti do 1 roka vrátane Zostatková doba splatnosti od 1 do 5 rokov vrátane 321 331 341 342 345 366 472 336 Spolu: Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 04 DIČ 2 0 2 0 1 2 1 6 2 0 Strana : 13 G. c), G. d) Informácie o záväzkoch Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie Dlhodobé záväzky spolu Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti nad päť rokov Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti jeden rok až päť rokov Krátkodobé záväzky spolu Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka vrátane Záväzky po lehote splatnosti G. e) Hodnota záväzkov zabezpečená záložným právom Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. f) Spôsob vzniku odloženého záväzku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. f), F. v) Informácie o odloženej daňovej pohľadávke alebo odloženom daňovom záväzku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. g) Záväzky zo sociálneho fondu Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie Začiatočný stav sociálneho fondu 63 Tvorba sociálneho fondu na ťarchu nákladov Tvorba sociálneho fondu zo zisku Ostatná tvorba sociálneho fondu Tvorba sociálneho fondu spolu 42 Čerpanie sociálneho fondu Konečný zostatok sociálneho fondu 105 G. h) Vydané dlhopisy Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. i) Bankové úvery Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. i) Pôžičky, návratné finančné výpomoci Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. j) Významné položky čas. rozlíšenia výdavkov BO a výnosov BO Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie Výdavky budúcich období dlhodobé, z toho: Výdavky budúcich období krátkodobé, z toho: 55 Výnosy budúcich období dlhodobé, z toho: Výnosy budúcich období krátkodobé, z toho: G. k) Významné položky derivátov – Tabuľka č.1 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 04 DIČ 2 0 2 0 1 2 1 6 2 0 Strana : 14 G. k) Významné položky derivátov – Tabuľka č.2 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. l) Majetok a záväzky zabezpečené derivátmi Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. m) Majetok prenajatý formou finančného prenájmu - u nájomcu Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. H. Informácie k údajom vykázaným vo výnosoch H. a) Údaje o tržbách za vlastné výkony a tovar Oblasť odbytu a c d e f g Typ výrobkov, tovarov, služieb (napríklad C) Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie Typ výrobkov, tovarov, služieb (napríklad B) Typ výrobkov, tovarov, služieb (napríklad A) Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie b A 60 208 Spolu 60 208 H. b) Údaje o zmene stavu vnútroorganizačných zásob Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. H. c) až H. f) Významné položky výnosov pri aktivácii nákladov, ostatných výnosov z hospodárskej činnosti, finančných výnosov a celková suma kurzových ziskov, mimoriadnych výnosov týkajúcich sa bežného obdobia a týkajúcich sa predchádzajúcich období Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie Významné položky pri aktivácii nákladov, z toho: Ostatné významné položky výnosov z hospodárskej činnosti, z toho: prevádzkové výnosy 5 703 Finančné výnosy, z toho: Kurzové zisky, z toho: 4 268 kurzové zisky ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka Ostatné významné položky finančných výnosov, z toho: výnos odpis.pohľadávky 6 001 Mimoriadne výnosy, z toho: H. g) Suma čistého obratu podľa § 19 ods. 1 písm. a) druhého bodu zákona Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie Tržby za vlastné výrobky 14 560 Tržby z predaja služieb 5 Tržby za tovar 45 643 Výnosy zo zákazky Výnosy z nehnuteľnosti na predaj Iné výnosy súvisiace s bežnou činnosťou 15 972 Čistý obrat celkom 76 180 I. Informácie k údajom vykázaným v nákladoch I. a) Významné položky ostatných nákladov za poskytnuté služby Položky nákladov BO PO Hodnota I. b) Významné položky nákladov z hospodárskej činnosti Položky nákladov BO PO Hodnota Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 04 DIČ 2 0 2 0 1 2 1 6 2 0 Strana : 15 I. c) Významné položky finančných nákladov a celková suma kurzových strát Položky nákladov BO PO Hodnota Kurzové straty spolu, z toho: kurzové straty ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka Ostatné významné položky finančných nákladov, z toho: I. d) Mimoriadne náklady týkajúce sa bežného obdobia a predchádzajúcich období Položky nákladov BO PO Hodnota I. e) Opis a suma celkových položiek nákladov na overenie individuálnej účtovnej závierky audítorom alebo audítorskou spoločnosťou Položky nákladov BO PO Hodnota Náklady voči audítorovi, audítorskej spoločnosti, z toho: náklady za overenie individuálnej účtovnej závierky iné uisťovacie audítorské služby súvisiace audítorské služby daňové poradenstvo ostatné neaudítorské služby J. Informácie k údajom o daniach z príjmov J. a) až J. e) Odložená daň Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. J. f) a J. g) Porovnanie splatnej a odloženej dane z príjmov s daňou z výsledku hospodárenia pred zdanením, zmena sadzby dane z príjmov K. Informácie k údajom na podsúvahových účtoch Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. L. Informácie k údajom o iných aktívach a iných pasívach L. a) (BO) Opis a hodnota podmienených záväzkov nevykázaných v súvahe Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. L. a) (PO) Opis a hodnota podmienených záväzkov nevykázaných v súvahe Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. L. b) Opis a hodnota podmienených záväzkov voči spriazneným osobám Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. L. c) Opis a hodnota podmieneného majetku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. M. Informácie o príjmoch a výhodách členov štatutárneho orgánu, dozorného orgánu a iného orgánu M. a) (BO) Priznané odmeny za účtovné obdobie pre členov orgánov spoločnosti Druh odmeny/plnenia Hodnota odmeny súčasných členov orgánov dozorných Hodnota plnenia bývalých členov orgánov iných Hodnota plnenia bývalých členov orgánov dozorných Hodnota plnenia bývalých členov orgánov štatutárnych Hodnota odmeny súčasných členov orgánov iných Hodnota odmeny súčasných členov orgánov štatutárnych M. a) (PO) Priznané odmeny za účtovné obdobie pre členov orgánov spoločnosti Druh odmeny/plnenia Hodnota odmeny súčasných členov orgánov dozorných Hodnota plnenia bývalých členov orgánov iných Hodnota plnenia bývalých členov orgánov dozorných Hodnota plnenia bývalých členov orgánov štatutárnych Hodnota odmeny súčasných členov orgánov iných Hodnota odmeny súčasných členov orgánov štatutárnych Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 04 DIČ 2 0 2 0 1 2 1 6 2 0 Strana : 16 M. b) Výška jednotlivých druhov záruk alebo iných zabezpečení poskytnutých pre členov orgánov spoločnosti Hodnota záruky členov orgánov štatutárnych (BO) Druh záruky/iné zabezpečenie Hodnota záruky členov orgánov dozorných (BO) Hodnota záruky členov orgánov iných (BO) Hodnota záruky členov orgánov štatutárnych (PO) Hodnota záruky členov orgánov iných (PO) Hodnota záruky členov orgánov dozorných (PO) M. c) Informácie o pôžičkách poskytnutých členom orgánov spoločnosti k poslednému dňu účtovného obdobia Hodnota pôžičky členov orgánov štatutárnych (BO) Druh pôžičky Hodnota pôžičky členov orgánov dozorných (BO) Hodnota pôžičky členov orgánov iných (BO) Hodnota pôžičky členov orgánov štatutárnych (PO) Hodnota pôžičky členov orgánov iných (PO) Hodnota pôžičky členov orgánov dozorných (PO) Celková suma poskytnutých pôžičiek Celková suma splatených pôžičiek Celkova suma odpustených pôžičiek Celková suma odpísaných pôžičiek M. d) Informácie o hlavných podmienkach, na základe ktorých boli členom orgánov spoločnosti záruky alebo iné zabezpečenia a pôžičky poskytnuté Názov položky Hlavné podmienky (BO) Hlavné podmienky (PO) M. e) Informácie o celkovej sume použitých finančných prostriedkov alebo iného plnenia na súkromné účely členmi orgánov spoločnosti, ktoré sa vyúčtovávajú Názov položky Suma (BO) Suma (PO) N. Informácie k údajom o ekonom. vzťahoch so spriaznenými osobami Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. N. a-b) Zoznam vzájomných obchodov neuzavretých na základe obvyklých podmienok so spriaznenými osobami O. Informácie o skutočnostiach, ktoré nastali po dni, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka do dňa zostavenia účtovnej závierky Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. P. Informácie k údajom o zmenách vlastného imania P. a - n) (BO) Zmeny zložiek vlastného imania Položka vlastného imania Bežné účtovné obdobie Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia a b c d e f Základné imanie Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely Zmena základného imania Pohľadávky za upísané vlastné imanie Emisné ážio Ostatné kapitálové fondy Zákonný rezervný fond (nedeliteľný fond) z kapitálových vkladov Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení Zákonný rezervný fond Nedeliteľný fond Štatutárne fondy a ostatné fondy Nerozdelený zisk minulých rokov Neuhradená strata minulých rokov Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia Ostatné položky vlastného imania Účet 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby - podnikateľa Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 04 DIČ 2 0 2 0 1 2 1 6 2 0 Strana : 17 P. a - n) (PO) Zmeny zložiek vlastného imania Položka vlastného imania Bezprostredné predchádzajúce účtovné obdobie Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia a b c d e f Základné imanie 165 970 30 166 000 Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely Zmena základného imania Pohľadávky za upísané vlastné imanie -30 -30 Emisné ážio Ostatné kapitálové fondy Zákonný rezervný fond (nedeliteľný fond) z kapitálových vkladov Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení Zákonný rezervný fond 2 007 2 007 Nedeliteľný fond Štatutárne fondy a ostatné fondy Nerozdelený zisk minulých rokov 14 097 14 097 Neuhradená strata minulých rokov -24 526 3 036 -27 562 Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia -3 036 4 101 1 065 Ostatné položky vlastného imania Účet 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby - podnikateľa P. I) Rozdelenie hospodárskeho výsledku a výška vyplatených dividend R.2012 strata , r.2011 preučtovaná strata na neuhradené straty minulých rokov v sume 3035,62€ Rozdelenie hospodárskeho výsledku a výška vyplatených divident je uvedená v časti G.a3) a P.a-n). Miesto pre ďalšie záznamy Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk