Cash flow (v EUR) Strana : Firma BOAF s.r.o. (2013), Vsetínska 1354/15, 020 01, Púchov K dátumu 31.12. Označe Bežné Bezprostred ie pol Obsah položky účtovné ne predchádzaj Peňažné toky z prevádzkovej činnosti Z/S Výsledok hospodárenia z bežnej činnosti pred zdanením -1 830,34 -747,15 daňou z príjmov (+/-) A.1. Nepeňažné operácie ovplyvňujúce výsledok hospodárenia z bežnej činnosti pred zdanením daňou z príjmov (+/-), (súčet A.1.1. až A.1.13.) A.1. Odpisy dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku (+) A.1. Zostatková hodnota dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku účtovaná pri vyradení tohto majetku do nákladov na bežnú činnosť, s výnimkou jeho predaja (+) A.1. Odpis opravnej položky k nadobudnutému majetku (+/-) A.1. Zmena stavu dlhodobých rezerv (+/-) A.1. Zmena stavu opravných položiek (+/-) A.1. Zmena stavu položiek časového rozlíšenia nákladov a výnosov (+/-) A.1. Dividendy a iné podiely na zisku účtované do výnosov (-) A.1. Úroky účtované do nákladov (+) A.1. Úroky účtované do výnosov (-) A.1. Kurzový zisk vyčíslený k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (-) A.1. Kurzová strata vyčíslená k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+) A.1. Výsledok z predaja dlhodobého majetku, s výnimkou majetku, ktorý sa považuje za peňažný ekvivalent (+/-) A.1. Ostatné položky nepeňažného charakteru, ktoré ovplyvňujú výsledok hospodárenia z bežnej činnosti, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných častiach prehľadu peňažných tokov (+/-) A.2. Vplyv zmien stavu pracovného kapitálu, ktorým sa na 2 372,30 -2 380,00 účely tohto opatrenie rozumie rozdiel medzi obežným majetkom a krátkodobými záväzkami s výnimkou položiek obežného majetku, ktoré sú súčasťou peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov, na výsledok hospodárenia z bežnej činnosti (Súčet A.2.1 až A.2.4) A.2. Zmena stavu pohľadávok z prevádzkovej činnosti (-/+) -17 463,60 A.2. Zmena stavu záväzkov z prevádzkovej činností (+/-) 18 849,90 2 150,10 A.2. Zmena stavu zásob (-/+) 986,00 -4 530,10 A.2. Zmena stavu krátkodobého finančného majetku, s výnimkou majetku, ktorý je súčasťou peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov (-/+) Peňažné toky z prevádzkovej činnosti s výnimkou príjmov 541,96 -3 127,15 a výdavkov, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných častiach prehľadu peňažných tokov (+/-), (súčet Z/S + A.1. + A.2.) A.3. Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností (+) A.4. Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do finančných činností (-) A.5. Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností (+) A.6. Výdavky na zaplatené dividendy a iné podiely na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do finančných činností (-) Peňažné toky z prevádzkovej činnosti (+/-), (súčet Z/S + 541,96 -3 127,15 A.1. až A.6.) A.7. Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností alebo finančných činností (-/+) A.8. Príjmy mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na prevádzkovú činnosť (+) A.9. Výdavky mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na prevádzkovú činnosť (-) A. Čisté peňažné toky z prevádzkovej činnosti (+/-), (súčet 541,96 -3 127,15 Z/S + A.1. až A.9.) Peňažné toky z investičných činností B.1. Výdavky na obstaranie dlhodobého nehmotného majetku (-) B.2. Výdavky na obstaranie dlhodobého hmotného majetku (-) B.3. Výdavky na obstaranie dlhodobých cenných papierov a podielov v iných účtovných jednotkách, s výnimkou cenných papierov, ktoré sa považujú za peňažné ekvivalenty a cenných papierov určených na predaj alebo na obchodovanie (-) B.4. Príjmy z predaja dlhodobého nehmotného majetku (+) B.5. Príjmy z predaja dlhodobého hmotného majetku (+) B.6. Príjmy z predaja dlhodobých cenných papierov a podielov v iných účtovných jednotkách, s výnimkou cenných papierov, ktoré sa považujú za peňažné ekvivalenty a cenných papierov určených na predaj alebo na obchodovanie (+) B.7. Výdavky na dlhodobé pôžičky poskytnuté účtovnou jednotkou inej účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (-) B.8. Príjmy zo splácania dlhodobých pôžičiek poskytnutých účtovnou jednotkou inej účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (+) B.9. Výdavky na dlhodobé pôžičky poskytnuté účtovnou jednotkou tretím osobám s výnimkou dlhodobých pôžičiek poskytnutých účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (-) B.10. Príjmy zo splácania pôžičiek poskytnutých účtovnou jednotkou tretím osobám s výnimkou pôžičiek poskytnutých účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (+) B.11. Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (+) B.12. Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (+) B.13. Výdavky súvisiace s derivátmi s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa tieto výdavky považujú za peňažné toky z finančnej činnosti (-) B.14. Príjmy súvisiace s derivátmi s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa tieto výdavky považujú za peňažné toky z finančnej činnosti (+) B.15. Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, ak je ju možné začleniť do investičných činností (-) B.16. Príjmy mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na investičnú činnosť (+) B.17. Výdavky mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na investičnú činnosť (-) B.18 Ostatné príjmy vzťahujúce sa na investičnú činnosť (+) B.19. Ostatné výdavky vzťahujúce sa na investičnú činnosť (-) B. Čisté peňažné toky z investičnej činností (súčet B.1. až B.19.) Peňažné toky z finančnej činnosti C.1. Peňažné toky vo vlastnom imaní (súčet C.1.1. až C.1.8.) C.1. Príjmy z upísaných akcií a obchodných podielov (+) C.1. Príjmy z ďalších vkladov do vlastného imania spoločníkmi alebo fyzickou osobou, ktorá je účtovnou jednotkou (+) C.1. Prijaté peňažné dary (+) C.1. Príjmy z úhrady straty spoločníkmi (+) C.1. Výdavky na obstaranie alebo spätné odkúpenie vlastných akcií a vlastných obchodných podielov (-) C.1. Výdavky spojené so znížením fondov vytvorených účtovnou jednotkou (-) C.1. Výdavky na vyplatenie podielu na vlastnom imaní spoločníkmi účtovnej jednotky a fyzickou osobou, ktorá je účtovnou jednotkou (-) C.1. Výdavky z iných dôvodov, ktoré súvisia so znížením vlastného imania (-) C.2. Peňažné toky vznikajúce z dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov z finančnej činnosti (súčet C.2.1. až C.2.9.) C.2. Príjmy z emisie dlhových cenných papierov (+) C.2. Výdavky na úhradu záväzkov z dlhových cenných papierov (-) C.2. Príjmy z úverov, ktoré účtovnej jednotke poskytla banka alebo pobočka zahraničnej banky, s výnimkou úverov, ktoré boli poskytnuté na zabezpečenie hlavného predmetu činnosti (+) C.2. Výdavky na splácanie úverov, ktoré účtovnej jednotke poskytla banka alebo pobočka zahraničnej banky, s výnimkou úverov, ktoré boli poskytnuté na zabezpečenie hlavného predmetu činnosti (-) C.2. Príjmy z prijatých pôžičiek (+) C.2. Výdavky na splácanie pôžičiek (-) C.2. Výdavky na úhradu záväzkov z používania majetku, ktorý je predmetom zmluvy o kúpe prenajatej veci (-) C.2. Príjmy z ostatných dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov vyplývajúcich z finančnej činnosti účtovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v inej časti prehľadu peňažných tokov (+) C.2. Výdavky na splácanie ostatných dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov vyplývajúcich z finančnej činnosti účtovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v inej časti prehľadu peňažných tokov (-) C.3. Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (-) C.4. Výdavky na vyplatené dividendy a iné podiely na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (-) C.5. Výdavky súvisiace s derivátmi, s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa považujú za peňažné toky z investičnej činnosti (-) C.6. Príjmy súvisiace s derivátmi, s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa považujú za peňažné toky z investičnej činnosti (+) C.7. Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, ak ich možno začleniť do finančných činností (-) C.8. Príjmy mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na finančnú činnosť (+) C.9. Výdavky mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na finančnú činnosť (-) C. Čisté peňažné toky z finančnej činnosti (súčet C.1. až C. 9.) D. Čisté zvýšenie alebo zníženie peňažných prostriedkov 541,96 -3 127,15 (+/-), (súčet A+B+C) E. Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na 1 872,85 začiatku účtovného obdobia (+/-) F. Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na 2 414,81 -3 127,15 konci účtovného obdobia pred zohľadnením kurzových rozdielov vyčíslených ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+/-) G. Kurzové rozdiely vyčíslené k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+/-) H. Zostatok peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov 2 414,81 -3 127,15 na konci účtovného obdobia, upravený o kurzové rozdiely vyčíslené ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+/-) Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21,